Programma 6 | Financiën en dekkingsmiddelen

Doelstellingen:

• We presenteren een eerste versie van de meerjarentrends bij de coalitiegesprekken, het jaarverslag 2025 en de kadernota 2027.

Doelstellingen:

• We verwerken, na actualisatie van de beleidskaders, de effecten van de financieel technische optimalisaties in de kaderbrief 2027;
• We verhogen de tarieven van de OZB voor zowel de eigenaren als de gebruikers van de niet-woningen voor de heffing in 2026 met 10%;
• We bereiken dat in de begroting 2027 leges kostendekkend zijn conform wet- en regelgeving;
• We lichten voor 1 juli 2026 de gehele programmabegroting door op kostenefficiëntie, waarmee in 2027 minimaal € 200.000 structureel wordt bespaard. 

Een stabiele vermogenspositie uit zich in de solvabiliteitsratio.  Voor het maken van een herstelplan is in de kaderbrief 2026  een ondergrens  van 25% afgesproken.   Verwacht wordt dat dit in 2026 niet aan de orde zal komen.

In de raad van december 2025 komt een voorstel tot actualisatie van de financiële verordening aan de orde. Daarop afgestemd worden de onderliggende beleidskaders zoals: het financiële beleid, activa-, grond-, reserves en voorzieningen, overhead, weerstandsvermogen en risicobeheersing en verbonden partijen gewijzigd. Deze documenten zijn  vindbaar voor de raad, college en (deel)budgethouders. Voorstellen worden met de auditcommissie afgestemd.

In het kader van het project Sturen & Verantwoorden gaan we de financiële kennis verbeteren. Daarvoor wordt eind 2025 een plan van aanpak vastgesteld welke zowel het proces als de uitvoering van de sturings- en verantwoordingsdocumenten moet verbeteren. Aandacht wordt gegeven aan de rollen, verantwoordelijkheden van het bestuur, management en de organisatie.

Doelstellingen:

• het verschaffen van inzicht in de financiële prestaties, het ondersteunen van de besluitvorming door middel van financiële informatie en advies, het waarborgen van de rechtmatigheid en getrouwheid van de financiële gegevens, en het bijdragen aan transparant en verantwoordelijk bestuur conform wettelijke kaders zoals het Besluit begroting en verantwoording (BBV).