De kaderbrief 2026 gaf duidelijk richting aan deze begroting. In de kaderbrief is immers een aantal voorstellen goedgekeurd die zijn verwerkt. Zo zijn de indexeringen uit de kaderbrief toegepast op de diverse kosten- en batenposten. Onderstaand overzicht geeft de beginstand voor de kaderbrief met daaronder alle goedgekeurde mutaties. Onderaan de streep staat de primaire begroting.
Sinds de kaderbrief is een aantal nieuwe ontwikkelingen in beeld gekomen. Deze zijn nog niet verwerkt in deze primaire begroting. Ook de dekkingsvoorstellen zijn nog niet verwerkt, zodat over nieuwe ontwikkelingen en dekkingsvoorstellen eerst besluitvorming kan plaatsvinden.
| ACTUALISATIE MEERJARENPERSPECTIEF | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (bedragen x € 1.000) | ||||||||
| 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | |||||
| Beginstand | -1.331 | |||||||
| Kaderbrief 2026 | -312 | -885 | -3.415 | -2.969 | ||||
| Actualisatie meerjarenperspectief 2026-2029 | 1.233 | 34 | 40 | 23 | ||||
| Inkomsten: | ||||||||
| Prijsindexatie leges en rechten | 129 | 130 | 131 | 131 | ||||
| Prijsindexatie tariefproducten | -132 | -138 | -138 | -70 | ||||
| OZB | 1.217 | 1.217 | 1.217 | 1.217 | ||||
| Afvalstoffenheffing | -500 | |||||||
| Septembercirculaire 2025 | 318 | 143 | 66 | -2 | ||||
| Toeristenbelasting | 110 | 110 | 110 | 110 | ||||
| Uitgaven: | ||||||||
| Personeelsbegroting | -681 | -755 | -755 | -755 | ||||
| Actualisatie reisdocumenten en rijbewijzen | -29 | 11 | 12 | -102 | ||||
| Actualisatie kapitaallasten | -147 | -72 | -159 | -225 | ||||
| Nieuw saldo meerjarenraming | 1.206 | -204 | -2.890 | -3.972 | ||||
Algemeen
In bovenstaande tabel wordt op de eerste regel de beginstand van de Kaderbrief 2026 getoond. De mutaties zoals genoemd in de Kaderbrief hebben wij verwerkt en tevens hebben wij ons meerjarenperspectief geactualiseerd. Bij programmabegroting 2025 is voor het citadelpunt en notaristuin een bedrag van € 990.000 beschikbaar gesteld. Deze middelen zijn ook aangevraagd bij het totale investeringskrediet voor Markt en Haven en hierdoor valt het bij deze actualisatie vrij in de algemene middelen.
Inkomsten
We hebben de septembercirculaire verwerkt en indexen toegepast die bij kaderbrief zijn vastgesteld. Voor de OZB- woningen is een toelichting nuttig. De OZB-opbrengst wordt berekend als de woningwaarde x het tarief. De woningwaarde steeg gemiddeld met 7,7%, in lijn met de landelijke waardestijging. Voor het tarief is in de kaderbrief een indexering van 2,1% afgesproken. We geven een rekenvoorbeeld: bij een woningwaarde van € 309.000 stijgt de OZB van € 400 per jaar naar € 440 per jaar. Tegelijkertijd is de woningwaarde met 7,7% gestegen. Dat is ruim € 23.000.
Voor de gemeentefinanciën is het belangrijk dat de algemene uitkering daalt bij een stijging van de totale woningwaarde (WOZ) in de gemeente. Bij een stijging van 7,7%, daalt de algemene uitkering met circa € 0,6 mln. Gelet op voorgaand effect en de opgave om de begroting sluitend te maken is er voor gekozen de OZB-opbrengsten niet af te toppen bij 5% stijging en daarmee af te wijken van de toezegging gedaan bij de begrotingsbehandeling november 2025. Aftopping zou leiden tot € 470.000 minder OZB-opbrengsten.
Voor een verdere toelichting op de ontwikkelingen van de inkomsten verwijzen wij naar het hoofdstuk Financien, onderdeel 'ontwikkeling inkomsten' en de paragraaf Lokale heffingen.
Uitgaven
De personeelsbegroting is aangepast conform de afspraken bij de kaderbrief. Meer details vindt u in de paragraaf Bedrijfsvoering.
Bij actualisatie van de begroting voor reisdocumenten en rijbewijzen gaan wij uit van landelijk aangeleverde gegevens. Deze prognose wordt opgenomen in deze programmabegroting. Voor 2026 en 2029 betekent dit een stijging van de kosten. Voor 2027 en 2028 een daling.
Jaarlijks wordt bij het samenstellen van de programmabegroting de activastaten geactualiseerd. Het effect op de kapitaallasten wordt hier getoond.