Bijlagen | Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027

1. Overzicht investeringen 2024-2027

Geplande investeringen

OVERZICHT VAN INVESTERINGSKREDIETEN
Bedragen x € 1.000

Omschrijving investering	2024	2025	2026	2027

Onderwijshuisvesting
CBS Paul Kruger school 1e inrichting	45
De Nieuwe Veste, nieuwbouw	20.000	14.800
Nieuwbouw scholen Sleen	197		3.095
Kindvoorzieningen Sleen			650
Scholen en kindvoorzieningen Geesbrug		117		2.231
Facilitair
Huisvesting Kasteel 1; Licht- en geluidinstallatie			315
Riolering
Riolering; vervanging pompen en gemalen	300	300	300	300
Vervanging en optimalisatie riolering	2.000	2.000	2.000	2.000
Tractie
VW Crafter 69-VDT-1	70
VW Crafter 78-VKZ-8	70
VW Crafter 77-VKZ-8	70
VW Transporter T6 V-345-BB (zuid)	70
VW-bus verlengde uitvoering VT-318-V	30
Houtversnipperaar Linddana 2014	65
Hoogwerker Manitou 180ATJ 2014	65
VW Caddy V-221-PK		35
Renault Trafic lang wiel dubbel gesloten V-305-RZ		45
Mecalac 12 MXT		210
TORO 4010		98
Maai/veegcombinatie Schouten Panda P1806		45
Fendt 211 Vario profi			140
John Deere 4066			65
VW Transporter lang wiel dubbel gesloten BVJ-46-K			48
VW Caddy Maxi			36
VW Caddy Maxi			36
VW Caddy			35
Greentec 930 WD			62
Herder klepelmaaier Votex Jumbo Flex 150 Eco			35
Volvo containerwagen + kraan + haaksysteem - 1				271
Volvo containerwagen + kraan + haaksysteem - 2				271
John Deere 6110R				180
Holder C70-1				125
Holder C70-2				125
Schliesing 495TX				65
Zuig-/veegwagen Trilo S10				65
Stratos B50-42VESN-490 opzetstrooier				49
Bermschaaf Hemos FW130				48
Coupil G4				40
Herder Eco maaier KMU130				35
VW Polo				32
Greentec 300 Forrest cutter				28



	22.982	17.650	6.817	5.864

Totaal investeringen 2024 t/m 2027				53.313

2. Overzicht lopende investeringen 2023

Stand van zaken lopende investeringen

LOPENDE INVESTERINGEN
Bedragen x € 1.000
	Jaartal		Realisatie	Realisatie
	afronding	Krediet	tm 2021	2022	Restant

Riolering
Riolering; optimalisering Oosterhesselen	2022	332	65	266	1
Riolering; Oosterhesselen	2022	300	-	-	300
Riolering; Pompen en gemalen 2021	2022	300	138	-	162
Riolering; Centrumplan	2022	500	443	-	57
Riolering; Reconstructie Dalerpeel	2022	1.250	326	707	217
Riolering; Rioolvervanging Noord-Sleen	2022	400	301	1	98
Riolering; Nieuwe Krim	2022	30	-	-	30
Riolering; Molenbelt Coevorden	2022	200	-	63	137
Riolering; Reparaties Coevorden 2022	2022	300	-	-	300
Riolering; Vervanging roostergoot Sleen	2022	80	-	76	4
Riolering; Riolering Schoolstraat Dalen	2022	600	436	-	164
Totaal		4.292	1.709	1.113	1.470
RSP
RSP: stationsomgeving	2022	2.875	3.862	21	(1.008)

Infrastructurele projecten
Project N34/Klooster	2022	700	548	4	148
Project N34/Zuidelijke ontsluitingsweg	2023	380	39	354	(13)
Fietspad Hengstmeerweg	2022	130	109	10	11
Fietspad Geeserstroom	2022	380	(120)	506	(6)
Fietspaden van asfalt naar beton 2021	2022	70	-	-	70
Project Achterste Erm	2022	100	-	-	100
Project Mepperstraat, Meppen	2022	450	18	94	338
Totaal		2.210	594	968	648
Onderwijshuisvesting
IHP, 2020 Burg. Wessels Boer school, Dalen	2022	1.380	-	1.412	(32)
Schoonoord, voorbereidingskosten nieuwbouw	2022	160	-	-	160
Opwaardering Esdalcollege	2021	379	341	38	-
Totaal		1.919	341	1.450	128
Bruggen
Vervanging brug Brugstraat	2023	570	234	-	336
Vervanging brug Klenckerweg	2022	178	-	-	178
Vervanging brug Brinkstraat	2022	112	99	-	13
Vervanging brug Verl. Hoogeveensevaart	2022	111	2	-	109
Vervanging brug Ruimsloot	2022	102	-	-	102
Totaal		1.073	335	-	738
Tractie
VW Crafter Pickup - 7-VXF-48	2022	75	-	-	75
VW Crafter Pickup - 2-VXN-95	2022	95	-	-	95
VW Pickup - 6-VZF-67	2022	80	-	-	80
VW Crafter Gesloten 6-VVV-60	2022	55	-	-	55
VW Gesloten Transporter 4-VTR-87	2022	40	-	-	40
VW Transporter Pickup VJ-280-K	2022	50	-	-	50
VW Transporter Pickup met hydr. Kraan VJ-279-K	2022	50	-	-	50
VW Transporter Pickup met hydr. Kraan VJ-117-G	2022	50	-	-	50
VW Transporter Pick Up met huif VJ-115-G	2022	40	-	-	40
Totaal		535	-	-	535

Huisvesting
Renovatie brandweerkazerne Zwinderen	2022	265	334	-	(69)

Openbare ruimte
Vervanging openbare verlichting	2022	358	-	7	351

Facilitair
Bedoeking Raad- en Theaterzaal	2022	35	-	-	35

Overige investeringen
Wandelknooppuntensysteem	2022	300	125	-	175
Kwaliteitsimpuls sport, onderbouw	2022	1.055	781	19	255
Kwaliteitsimpuls sport, toplaag	2022	780	841	-	(61)
Kwaliteitsimpuls sport, ledveldverl.	2022	598	682	-	(84)
Kwaliteitsimpuls sport, toegankelijkheid	2022	474	373	2	99
Kwaliteitsimpuls sport, 2e fase	2022	1.173	1.065	-	108
Totaal overige investeringen		4.380	3.867	21	492

Totaal		17.942	11.042	3.580	3.320

3. Reserves en voorzieningen

Overzicht reserves en voorzieningen 2024

STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN
Bedragen x € 1.000
Naam reserve/voorziening	Stand per	Toevoeging	Toevoeging	Onttrekking	Overige	Stand per
	1-1-2024	rente	tlv exploitatie	tgv exploitatie	onttrekkingen	31-12-2024

Algemene reserves
Algemene reserve	27.555	-	2.000	-		29.555

Totaal algemene reserves	27.555	0	2.000	0	0	29.555

Bestemmingsreserves
Stedelijke vernieuwing	110	2	-	-		112
Vastgoed	3.182	48	97	-		3.327
Mobiliteit	486	7	-	460		33
Regio Specifiek Pakket (RSP)	1.097	11	-	-		1.108
Plopsaland	44	-	-	20		24
Kapitaallasten Hof van Coevorden	5	-	-	-		5
Dutch TechZone	318	5	-	-		323
Reserve grondexploitatie	2.589	39	-	-		2.628
Herstructureringsfonds	1.641	25	-	-		1.666
Innovaties zorg	369	6	-	100		275
Accommodaties in de samenleving	650	10	-	100		560
Regiodeal	13	-	-	-		13

Totaal bestemmingsreserves	10.504	153	97	680	0	10.074

Totaal reserves	38.059	153	2.097	680	0	39.629

Voorzieningen
Rioleringen	1.531	-	80	-		1.611
Voorziening oud-wethouders	787	-	-	51		736
Voorziening 3e ww jaar	56	-	-	-		56
Voorzeining spaarverlof	511	-	-	-		511
Herstel parkeerdek Gansehof	1.306	-	-	-		1.306
Risico's afgesloten grexen	1.041	-	-	-		1.041
Onderhoud sportcompex de Swaneburg	512	-	110	62		560
Totaal voorzieningen	5.744	0	190	113	0	5.821

Totaal Generaal	43.803	153	2.287	793	0	45.450

Overzicht reserves en voorzieningen 2025-2027

STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN MEERJARIG
Bedragen x € 1.000
	2025					2026					2027
Naam reserve/voorziening	Stand 1 januari	Toevoeging rente 1,5%	Toevoeging	Onttrekking		Stand 1 januari	Toevoeging rente 1,5%	Toevoeging	Onttrekking		Stand 1 januari	Toevoeging rente 1,5%	Toevoeging	Onttrekking	Stand 31 december
Algemene reserve
Algemene reserve	29.555	-	2.000	-		31.555	-	2.000	309		33.246	-	2.000	309	34.937
Totaal algemene reserve	29.555		2.000	0		31.555		2.000			33.246		2.000		34.937

Bestemmingsreserves
Stedelijke vernieuwing	112	2	-	-		114	2	-	-		115	2	-	-	117
Vastgoed	3.327	50	-	61		3.316	50	-	61		3.305	49	-	61	3.292
Mobiliteit	33	0	-	-		33	1	-	-		34	1	-	-	35
Regio Specifiek Pakket (RSP)	1.108	11	-	-		1.119	11	-	-		1.130	11	-	-	1.141
Plopsaland	25	0	-	20		5	0	-	-		5	-	-	-	5
Kapitaallasten Hof van Coevorden	5	-	-	-		5	-	-	-		5	-	-	-	5
Dutch TechZone	323	5	-	-		328	5	-	-		333	5	-	-	338
Reserve grondexploitatie	2.628	39	-	-		2.667	40	-	-		2.707	41	-	-	2.748
Herstructureringsfonds	1.666	25	-	-		1.691	25	-	-		1.716	26	-	-	1.742
Innovaties zorg	275	4	-	-		279	4	-	-		283	4	-	-	288
Accommodaties in de samenleving	560	8	-	100		468	7	-	100		375	6	-	100	281
Regiodeal	13	-	-	-		13	0	-	-		13	-	-	-	13
Totaal bestemmingsreserves	10.075	145	0	181		10.039	145	0	161		10.023	143	0	161	10.005

Totaal reserves	39.630	145	2.000	181		41.594	145	2.000	161		43.269	143	2.000	161	44.942

Voorzieningen
Onderhoud sportcomplex De Swaneburg	560	-	110	62		608	-	110	62		656	-	110	62	704
Rioleringen	1.611	-	57	-		1.668	-	-	14		1.654	-	-	46	1.608
Risico's afgesloten Grexen	1.041					1.041					1.041				1.041
Parkeerdek Gansehof	1.306					1.306					1.306				1.306
Oud-wethouders	736	-	-	51		685	-	-	51		635	-	-	51	584
Spaarverlof	511					511					511				511
3e ww-jaar	56	-	-	-		56	-	-	-		56	-	-	-	56

Totaal voorzieningen	5.821	0	167	113	0	5.875	0	110	127	0	5.859	0	110	159	5.810

Totaal Generaal	45.451	145	2.167	294		47.469	145	2.110	288		49.128	143	2.110	320	50.752

4. Taakvelden conform BBV

Overzicht taakvelden baten 2024-2027

Bedragen x €1.000

Baten	2024	2025	2026	2027
0-1 Bestuur
5. Fundering voor de toekomst	117	117	117	117
0-10 Mutaties reserves
1. Bouwen voor de samenleving	480	20	0	0
2. Duurzaamheid	0	61	61	61
3. Samen	262	162	162	162
6. Financiering en alg. dekkingsmiddelen	0	0	0	0
Totaal 0-10 Mutaties reserves	742	243	223	223
0-2 Burgerzaken
5. Fundering voor de toekomst	544	534	604	659
0-4 Overhead
5. Fundering voor de toekomst	32	32	32	32
0-5 Treasury
6. Financiering en alg. dekkingsmiddelen	1.428	2.042	1.903	1.955
0-61 OZB woningen
6. Financiering en alg. dekkingsmiddelen	6.585	6.585	6.585	6.585
0-62 OZB niet-woningen
6. Financiering en alg. dekkingsmiddelen	3.199	3.199	3.199	3.199
0-64 Belastingen overig
6. Financiering en alg. dekkingsmiddelen	55	55	55	55
0-7 Alg.uitkeringen en ov. uitkeringen GF
6. Financiering en alg. dekkingsmiddelen	82.502	81.452	74.741	74.913
0-8 Overige baten en lasten
6. Financiering en alg. dekkingsmiddelen	0	0	0	0
1-1 Crisisbeheersing en brandweer
3. Samen	38	38	38	38
1-2 Openbare orde en veiligheid
1. Bouwen voor de samenleving	15	15	15	15
3. Samen	10	10	10	10
Totaal 1-2 Openbare orde en veiligheid	25	25	25	25
2-1 Verkeer en vervoer
1. Bouwen voor de samenleving	68	68	68	68
5. Fundering voor de toekomst	31	31	31	31
Totaal 2-1 Verkeer en vervoer	99	99	99	99
3-1 Economische ontwikkeling
1. Bouwen voor de samenleving	0	0	0	0
5. Fundering voor de toekomst	0	0	0	0
Totaal 3-1 Economische ontwikkeling	0	0	0	0
3-3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
1. Bouwen voor de samenleving	268	268	268	268
3-4 Economische promotie
1. Bouwen voor de samenleving	9	9	9	9
6. Financiering en alg. dekkingsmiddelen	1.996	2.066	2.066	2.066
Totaal 3-4 Economische promotie	2.006	2.076	2.076	2.076
4-3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
3. Samen	1.186	1.186	1.186	1.186
5-1 Sportbeleid en activering
3. Samen	0	0	0	0
5-3 Cultuur
3. Samen	0	0	0	0
5-6 Media
3. Samen	104	4	4	4
5-7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
2. Duurzaamheid	54	54	54	54
6-1 Samenkracht en burgerparticipatie
2. Duurzaamheid	8	8	8	8
3. Samen	0	0	0	0
Totaal 6-1 Samenkracht en burgerparticipatie	8	8	8	8
6-2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
3. Samen	0	0	0	0
6-3 Inkomensregelingen
3. Samen	11.659	11.659	11.659	11.659
6-4 WSW en beschut werk
3. Samen	0	0	0	0
6-5 Arbeidsparticipatie
3. Samen	0	0	0	0
6-6 Maatwerkvoorziening (WMO)
3. Samen	6	6	6	6
6-71A Hulp bij het huishouden (WMO)
3. Samen	0	0	0	0
6-71B Begeleiding (WMO)
3. Samen	290	290	290	290
7-1 Volksgezondheid
3. Samen	60	60	0	0
7-2 Riolering
1. Bouwen voor de samenleving	74	71	72	104
2. Duurzaamheid	3.779	3.779	3.779	3.779
Totaal 7-2 Riolering	3.854	3.851	3.851	3.883
7-3 Afval
2. Duurzaamheid	5.277	5.277	5.277	5.277
5. Fundering voor de toekomst	0	0	0	0
Totaal 7-3 Afval	5.277	5.277	5.277	5.277
7-4 Milieubeheer
2. Duurzaamheid	110	110	110	110
7-5 Begraafplaatsen en crematoria
2. Duurzaamheid	473	473	473	473
8-1 Ruimte en leefomgeving
1. Bouwen voor de samenleving	204	204	204	204
8-2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreine
1. Bouwen voor de samenleving	4.404	2.108	2.391	1.920
8-3 Wonen en bouwen
1. Bouwen voor de samenleving	1.206	1.200	1.502	1.502
2. Duurzaamheid	1.396	1.396	1.396	1.396
4. Eigenheid dorpen en wijken	4	4	4	4
Totaal 8-3 Wonen en bouwen	2.606	2.599	2.901	2.901
Totaal baten	127.931	124.651	118.377	118.216

Overzicht taakvelden lasten 2024-2027

Bedragen x €1.000

Lasten	2024	2025	2026	2027
0-1 Bestuur
1. Bouwen voor de samenleving	-45	-45	-45	-45
5. Fundering voor de toekomst	-2.579	-2.453	-2.376	-2.327
Totaal 0-1 Bestuur	-2.624	-2.497	-2.421	-2.372
0-10 Mutaties reserves
1. Bouwen voor de samenleving	0	0	0	0
2. Duurzaamheid	-207	-110	-110	-110
3. Samen	0	0	0	0
6. Financiering en alg. dekkingsmiddelen	-2.067	-2.074	-2.075	-2.075
Totaal 0-10 Mutaties reserves	-2.273	-2.184	-2.185	-2.185
0-2 Burgerzaken
5. Fundering voor de toekomst	-2.176	-2.123	-2.093	-2.118
0-4 Overhead
2. Duurzaamheid	-390	-390	-390	-390
5. Fundering voor de toekomst	-14.773	-14.572	-14.466	-14.467
Totaal 0-4 Overhead	-15.163	-14.962	-14.856	-14.856
0-5 Treasury
6. Financiering en alg. dekkingsmiddelen	-775	-1.382	-1.242	-1.294
0-62 OZB niet-woningen
6. Financiering en alg. dekkingsmiddelen	-76	-76	-76	-76
0-64 Belastingen overig
6. Financiering en alg. dekkingsmiddelen	-154	-154	-154	-154
0-7 Alg.uitkeringen en ov. uitkeringen GF
6. Financiering en alg. dekkingsmiddelen	0	0	0	0
0-8 Overige baten en lasten
6. Financiering en alg. dekkingsmiddelen	-482	-484	-282	-274
1-1 Crisisbeheersing en brandweer
3. Samen	-2.571	-2.520	-2.520	-2.520
1-2 Openbare orde en veiligheid
1. Bouwen voor de samenleving	0	0	0	0
3. Samen	-398	-398	-398	-398
5. Fundering voor de toekomst	-15	-15	-15	-15
Totaal 1-2 Openbare orde en veiligheid	-412	-412	-412	-412
2-1 Verkeer en vervoer
1. Bouwen voor de samenleving	-4.692	-4.229	-4.221	-4.213
5. Fundering voor de toekomst	-1.685	-1.675	-1.662	-1.684
Totaal 2-1 Verkeer en vervoer	-6.376	-5.904	-5.883	-5.898
2-4 Economische havens en waterwegen
1. Bouwen voor de samenleving	-2	-2	-2	-2
3-1 Economische ontwikkeling
1. Bouwen voor de samenleving	-161	-161	-160	-159
4. Eigenheid dorpen en wijken	-96	0	0	0
5. Fundering voor de toekomst	-2.396	-2.396	-2.344	-2.345
Totaal 3-1 Economische ontwikkeling	-2.653	-2.556	-2.503	-2.504
3-3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
1. Bouwen voor de samenleving	-240	-240	-240	-240
3-4 Economische promotie
1. Bouwen voor de samenleving	-260	-269	-259	-269
4-1 Openbaar basisonderwijs
3. Samen	-17	-17	-17	-17
4-3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
2. Duurzaamheid	-16	-16	-16	-16
3. Samen	-2.358	-2.338	-2.338	-2.338
Totaal 4-3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken	-2.374	-2.354	-2.354	-2.354
5-1 Sportbeleid en activering
3. Samen	-1.591	-1.682	-1.678	-1.675
5-3 Cultuur
3. Samen	-82	-82	-82	-82
5-4 Musea
3. Samen	-239	-239	-239	-239
5-6 Media
3. Samen	-911	-811	-811	-811
5-7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
1. Bouwen voor de samenleving	-292	-208	-212	-216
2. Duurzaamheid	-1.134	-1.134	-1.134	-1.134
5. Fundering voor de toekomst	-3.000	-3.002	-3.008	-3.005
Totaal 5-7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie	-4.427	-4.345	-4.354	-4.355
6-1 Samenkracht en burgerparticipatie
2. Duurzaamheid	-28	-28	-28	-28
3. Samen	-3.333	-3.333	-3.333	-3.333
Totaal 6-1 Samenkracht en burgerparticipatie	-3.361	-3.361	-3.361	-3.361
6-2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
3. Samen	-1.117	-1.117	-1.116	-1.116
5. Fundering voor de toekomst	-3.849	-3.601	-3.620	-3.614
Totaal 6-2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen	-4.966	-4.718	-4.735	-4.729
6-3 Inkomensregelingen
3. Samen	-15.359	-14.953	-14.953	-14.953
6-4 WSW en beschut werk
3. Samen	-4.174	-3.986	-3.852	-3.719
5. Fundering voor de toekomst	-2.049	-2.046	-2.048	-2.050
Totaal 6-4 WSW en beschut werk	-6.223	-6.031	-5.900	-5.769
6-5 Arbeidsparticipatie
3. Samen	-2.074	-2.066	-2.066	-2.046
6-6 Maatwerkvoorziening (WMO)
3. Samen	-2.024	-2.024	-2.023	-2.025
6-71 Maatwerkdienstverlening 18+
3. Samen	0	0	0	0
6-71A Hulp bij het huishouden (WMO)
3. Samen	-5.061	-4.920	-4.916	-4.916
6-71B Begeleiding (WMO)
3. Samen	-1.956	-1.953	-1.958	-1.958
6-71C Dagbesteding (WMO)
3. Samen	-919	-919	-919	-919
6-72A Jeugdhulp begeleiding
3. Samen	-2.166	-1.114	-1.114	-1.014
6-72B Jeugdhulp behandeling
3. Samen	-136	-136	-136	-136
6-72C Jeugdhulp dagbesteding
3. Samen	-178	-178	-178	-178
6-72D Jeugdhulp zonder verblijf overig
3. Samen	-450	-450	-450	-450
6-73A Pleegzorg
3. Samen	-580	-580	-580	-580
6-73B Gezinsgericht
3. Samen	-2.800	-2.800	-2.800	-2.800
6-73C Jeugdhulp met verblijf overig
3. Samen	-20	-20	-20	-20
6-74A Jeughulp behandeling GGZ zonder verblij
3. Samen	-1.400	-1.400	-1.400	-1.400
6-74B Jeugdhulp crisisLTAGGZ-verblijf
3. Samen	-880	-880	-880	-880
6-74C Gesloten plaatsing
3. Samen	-135	-135	-135	-135
6-81B Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)
3. Samen	-232	-232	-232	-232
6-82 Geëscaleerde zorg 18-
3. Samen	0	0	0	0
6-82A Jeudbescherming
3. Samen	-700	-700	-700	-700
6-82B Jeugdreclassering
3. Samen	-80	-80	-80	-80
7-1 Volksgezondheid
3. Samen	-819	-850	-819	-819
7-2 Riolering
1. Bouwen voor de samenleving	-2.645	-2.645	-2.646	-2.678
7-3 Afval
2. Duurzaamheid	-4.058	-4.058	-4.058	-4.058
5. Fundering voor de toekomst	-1.895	-1.886	-1.884	-1.887
Totaal 7-3 Afval	-5.953	-5.944	-5.942	-5.945
7-4 Milieubeheer
2. Duurzaamheid	-2.492	-2.492	-2.280	-2.270
7-5 Begraafplaatsen en crematoria
2. Duurzaamheid	-346	-427	-422	-419
8-1 Ruimte en leefomgeving
1. Bouwen voor de samenleving	-270	-270	-265	-279
5. Fundering voor de toekomst	-2.397	-2.394	-2.399	-2.394
Totaal 8-1 Ruimte en leefomgeving	-2.667	-2.664	-2.664	-2.673
8-2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreine
1. Bouwen voor de samenleving	-4.404	-2.108	-2.391	-1.920
8-3 Wonen en bouwen
1. Bouwen voor de samenleving	-1.081	-1.072	-1.040	-1.030
2. Duurzaamheid	-5.040	-5.180	-6.566	-6.887
4. Eigenheid dorpen en wijken	-648	-648	-637	-637
Totaal 8-3 Wonen en bouwen	-6.770	-6.900	-8.244	-8.555
Totaal lasten	-123.671	-118.976	-119.607	-119.266

5. Incidentele baten en lasten

Overzicht incidentele baten en lasten

Structurele baten en lasten zijn in elk geval die baten en lasten die in beginsel jaarlijks in de begroting, meerjarenraming en jaarrekening zijn opgenomen. Indien de structurele lasten worden gedekt door de structurele baten is er sprake van ‘materieel’ begrotingsevenwicht.

Voor het begrip incidenteel kan gedacht worden aan baten en lasten die zich gedurende maximaal een aantal jaren voordoen. Het is daarbij van belang dat het gaat om ‘eenmalige zaken’. Een begroting of jaarrekening zal ieder jaar een bedrag van dergelijke eenmalige zaken bevatten.

Hieronder zijn de bedragen genoemd die wij voor 2024-2027 als incidentele bate of last hebben opgenomen.

OVERZICHT INCIDENTELE BATEN EN LASTEN
Bedragen x € 1.000
	2024		2025		2026		2027

Programma en omschrijving	Lasten	Baten	Lasten	Baten	Lasten	Baten	Lasten	Baten

Bouwen voor de samenleving
Vitale vakantieparken	87
Projecten Mobiliteit	460
Onttrekking aan bestemmingsreserve Mobiliteit		460
Economische visie projectenbudget	92
Storting in voorziening riolering	80		57
Onttrekking aan voorziening riolering						14		46

Duurzaamheid
Bestemmingsreserve Vastgoed, onttrekking reserve				61		61		61
Bestemmingsreserve Vastgoed, toevoeging reserve	206		110		110		110

Samen
Bibliotheken, te verstrekken subsidie	102
Bibliotheken, ontvangst subsidie van Provincie		102
Subsidies voor accommodaties in de samenleving	100		100		100		100
Onttrekking bestemmingsreserve Accommodaties in de samenleving		100		100		100		100
Onderzoek Doe mee pas	45
Intergenerationele armoede (ambitie 6-2021)	138
Onttrekking uit reserve innovatie zorg		138
Waterputten voor de brandweer (t/m 2024)	47
Inzet t.b.v. project Drenthe samen gezond	60		60
Ontvangst ZonMw middelen Drenthe samen gezond		60		60

Eigenheid dorpen en wijken
n.v.t.

Fundering voor de toekomst
n.v.t.

Financiering en dekkingsmiddelen
n.v.t.

Totaal incidentele baten en lasten	1.417	860	327	221	210	175	210	207

Saldo lasten min baten		557		106		35		3

6. Begrotingssubsidies

Begrotingssubsidies volgens art. 4.23 lid 3 c (Awb)

In deze bijlage zijn de begrotingssubsidies als bedoeld in artikel 4:23 lid 3 onder c Awb opgenomen. Dit zijn subsidies voor, voornamelijk, grotere instellingen die naar verwachting als enige in aanmerking komen voor de subsidie.
In die gevallen is het niet opportuun om een aparte subsidieregeling op te stellen. De wet stelt in dat geval als eis dat de subsidie-ontvanger en het bedrag waarop de subsidie ten hoogste kan worden vastgesteld op de begroting worden vermeld.

BEGROTINGSSUBSIDIES

Naam organisatie	Subsidie

Icare Jeugdgezondheidszorg	564.200
Stichting Maatschappelijk Welzijn Coevorden	2.400.000
Voorveld Jeugd (penvoerder MWC)	200.000
Inloopvoorziening GGZ Cosis	103.900
Stichting Humanitas (afdeling Coevorden)	18.000
Stichting Voedselbank Zuid-Oost Drenthe	7.000
Stichting Platform Gehandicaptenbeleid	7.000
Stichting Invulbrigade	10.000
Stichting Nei Noaberschap	2.000
Stichting Inwoners aan zet	28.100
Vluchtelingenwerk Noord Nederland	15.000
Stichting Biblionet Drenthe	780.500
Stichting Biblionet Drenthe (Taalpunt)	70.700
Stichting Toeristisch-Recreatief Coevorden	172.500
Stichting Geopark De Hondsrug	28.300
Stichting Dalen Promotie inzake Fiets4Daagse	6.000
Stichting Streekomroep ZO34!	26.000
Stichting Cultuurpodium Coevorden	255.000
Stichting Stedelijk Museum Coevorden	360.000
Stichting Ondernemend Coevorden	2.000
Plaatselijk belang Oosterhesselen ten behoeve van Hertenkamp	3.000
Samenwerkingsverband Zuid-Oost Drente inzake taalcoordinator	10.000
Samenwerkingsverband Zuid-Oost Drenthe inzake zomerschool	3.000
Onderwijsstichting Arcade inzake schakelonderwijs	36.400
Natuur en Milieu Federatie Drenthe inzake scholennetwerk	15.000
Stichting Fonds Slachtofferhulp	12.000
Innovatie Veenkoloniën	5.000
Stichting Nei Naoberschap Dalen	4.000
Sport Drenthe: Sportgala Drenthe	2.000
Sport Drenthe: Drenthe beweegt	6.000
Repair Café Dalen	750
Repair Café Oosterhesselen, Gees, Zwinderen	750
CMO-Stamm: Drenthe Gezond	6.000
De Nieuwe Veste - Dag van de techniek	3.000

7. Verbonden partijen

Kaderstellende informatie verbonden partijen



Verbonden partij	Wijze van deelneming	Betrokkenen	Bestuurlijk belang/bevoegdheid

1. Gemeenschappelijke regelingen
Recreatieschap Drenthe	De deelnemers wijzen elk één lid en één	De twaalf gemeenten in Drenthe en de	De portefeuillehouder vertegenwoordigt
	en één plaatsvervangend lid aan voor het	Friese gemeente Ooststellingwerf.	onze gemeente in het AB.
	algemeen bestuur.
EMCO-groep	De gemeenteraden van de deelnemers	De gemeenten Emmen, Coevorden en	De gemeenteraad heeft twee leden van het
	benoemen de leden van het bestuur de	Borger-Odoorn.	college aangewezen als vertegenwoordiger
	gemeente Emmen 4 leden; de gemeente		in het AB.
	Coevorden 2 leden; de gemeente
	Borger - Odoorn 2 leden.
Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst	Het college van burgemeester en wethouders	De twaalf gemeenten in Drenthe.	De portefeuillehouder in het college is
Drenthe (GGD)	wijst één lid en één plaatsvervangend lid aan		aangewezen als vertegenwoordiger in het AB.
	voor het algemeen bestuur.
Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe	De colleges van burgemeester en wethouders	De provincie Drenthe en de twaalf gemeenten	De portefeuillehouder in het college
(RUD)	van de deelnemende gemeenten wijzen ieder	in Drenthe.	vertegenwoordigt het college in het
	één lid van het algemeen bestuur aan. Zij		algemeen bestuur.
	wijzen tevens in ieder geval één vervangend
	lid van het algemeen bestuur aan.
Veiligheidsregio Drenthe (VRD)	Het algemeen bestuur bestaat uit de	De twaalf gemeenten in Drenthe.	De burgemeester is lid van het algemeen
	burgemeesters van de aan deze regeling		bestuur en heeft één stem.
	deelnemende gemeenten.
Euregio Enschede/Gronau	Elke deelnemer wijst vertegenwoordigers	129 Nederlandse en Duitse gemeenten,	De gemeenteraad heeft de burgemeester,
	aan voor het algemeen bestuur. Het aantal is	steden en (Land-)Kreise uit de deelgebieden	een wethouder en een raadslid aangewezen
	afhankelijk van de betaalde lidmaatschaps-	Vechtdal, regio Twente, regio Achterhoek,	als gemeentelijk vertegenwoordiger in het
	bijdragen die gebaseerd zijn op de inwoners-	de Landkreise Grafschaft Bentheim, Emsland	algemeen bestuur.
	aantallen. Wij hebben 3 vertegenwoordigers	en Osnabrück, de steden Osnabrück en
	in het algemeen bestuur.	Münster en de Kreise in het Münsterland.
Eems Dollard Regio (EDR)	Elke deelnemer wijst twee vertegen-	Duitse en Nederlandse gemeenten, WGR-	De gemeenteraad heeft de burgemeester
	woordigers aan in de EDR-raad.	regio's, Kamers vanKoophandel en overige	en de portefeuillehouder financiën
		publiekrechtelijke lichamen die de regeling	aangewezen als lid van de EDR-raad.
		hebben ondertekend.
Bedrijfsvoeringsorganisatie Publiek	Het bestuur bestaat uit een afvaardiging van	De colleges van de gemeenten in Groningen	De regio Zuidoost-Drenthe bestaat uit de
Vervoer Groningen en Drenthe	de collegeleden van de deelnemers:	en Drenthe en het dagelijks bestuur van het	gemeenten Borger-Odoorn; Coevorden;
	1 vertegenwoordiger per deelnemer per	OV-bureau Groningen Drenthe.	Emmen. Deze regio levert één vertegen-
	regio en een vertegenwoordiger van het		woordiger voor het bestuur.
	OV-bureau.

2. Vennootschappen en coöperaties
GVZ Europark Coevorden-Emlichheim	Aandeelhouder. Het betreft een GmbH naar	De Samtgemeinde Emlichheim, de gemeente	Drie leden van het college maken deel uit
GmbH	Duits recht, waarvan de gemeente	Coevorden, het district Grafschaft Bentheim,	van de Aufsichtsrat respectievelijk de
	medeaandeelhouder is.	het land Niedersachsen en de Noordelijke	de Gesellschafterversammlung.
		Ontwikkelings-maatschappij.
N.V. Area reiniging	Aandeelhouder.	De gemeenten Coevorden, Emmen en	Wij hebben een vertegenwoordiger in de
		Hoogeveen.	algemene vergadering van aandeelhouders
			(AVA) met paritair stemrecht. Daarnaast
			treden wij op als opdrachtgever. Binnen het
			college is een functionele scheiding
			aangebracht tussen de rol van aandeelhouder
			en die van opdrachtgever. De burgemeester
			vertegenwoordigt onze gemeente in de AVA.
N.V. Waterbedrijf Drenthe	Aandeelhouder.	De provincie Drenthe en de gemeenten in de	De portefeuillehouder financiën.
		Provincie Drenthe zijn aandeelhouder.	vertegenwoordigt onze gemeente in de AVA.
N.V. Rendo holding	Aandeelhouder. Daarnaast hebben wij met de	Diverse gemeenten in Drenthe en Overijssel.	De burgemeester vertegenwoordigt onze
	groep kleine aandeelhouders tezamen het		gemeente in de AVA.
	recht een voordracht te doen tot benoeming
	van één lid in de Raad van Commissarissen
	van de N.V. Rendo Holding.

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten	Aandeelhouder.	Het rijk, de provincies en nagenoeg alle	De burgemeester vertegenwoordigt onze
(BNG)		Nederlandse gemeenten.	gemeente in de AVA.
Glasvezel Zuidenveld B.V.	Aandeelhouder.	Stichting Glasvezel Zuidenveld en N.V. RENDO	De portefeuillehouder financiën
		Holding.	vertegenwoordigt onze gemeente in de AVA.

Deelnemingen verkoop aandelen Essent
Enexis Holding N.V.	Aandeelhouder.	Diverse provincies en gemeenten.	De burgemeester vertegenwoordigt onze
			gemeente in de AVA.
Publiek Belang Elektriciteitsproductie	Aandeelhouder.	Diverse provincies en gemeenten.	De burgemeester vertegenwoordigt onze
B.V.(50% belang EPZ)			gemeente in de AVA.
CSV Amsterdam B.V. (voorheen Claim	Aandeelhouder.	Diverse provincies en gemeenten.	De burgemeester vertegenwoordigt onze
Staat Vennootschap B.V.)			gemeente in de AVA.

3. Overige verbonden partijen
Regionaal Overslag Centrum (ROC)	Een van de partijen bij een	De gemeente Coevorden en de raden van	Een lid van het college en een ambtelijke
	samenwerkingsovereenkomst.	bestuur van de partners in de	projectcoördinator vertegenwoordigen de
		Aannemerscombinatie CROCC.	de gemeente in de stuurgroep ROC.