Voor het programma Fundering voor de toekomst zijn de volgende documenten van belang:
De doelstellingen en activiteiten zijn opgenomen zoals deze zijn geformuleerd in de begroting 2024. De status van de verschillende activiteiten wordt weergegeven met behulp van de kleuren van een verkeerslicht: groen, oranje, rood. Waar nodig zijn deze indicatoren voorzien van een tekstuele toelichting.
| Exploitatie | Begroting na wijzigingen 2024 | Werkelijk 2024 | Resultaat | |
|---|---|---|---|---|
| Gemeenteraad en commissies | -837 | -804 | 32 | |
| Burgemeester en wethouders | -1.172 | -1.270 | -98 | |
| Bestuurlijke samenwerking | -287 | -281 | 6 | |
| Bedrijfsvoering | -37.115 | -39.656 | -2.541 | |
| Burgerzaken | 187 | 303 | 117 | |
| Begroot resultaat | -39.224 | -41.708 | -2.484 | |
Burgemeester en wethouders, incidenteel nadeel van € 98.000
Dit incidentele nadeel wordt voor € 94.000 veroorzaakt door een extra benodigde storting in de voorziening voor oud wethouders. Deze extra storting was niet begroot. De overige € 4.000 zijn kleine verschillen binnen dit product.
Bedrijfsvoering, incidenteel nadeel € 2.541.000
Juridische advisering, voordeel € 40.000
In 2024 is er minder extern advies gevraagd dan begroot. Het incidentele voordeel bedraagt hierdoor circa € 40.000.
ICT samenwerking en automatisering, nadeel € 127.000
Door hoge bezetting (inhuur en formatie) binnen onze organisatie vallen in 2024 ook de kosten voor licenties en devices hoger uit dan begroot.
Overige personeelskosten, nadeel € 1.024.000
De overschrijding op deelproduct "overige personeelskosten" wordt met name veroorzaakt door een aantal autonome effecten. Tot en met 31 december 2025 mogen medewerkers gebruik maken van de regeling vervroegduittreden (RVU-regeling). In 2024 hebben meer medewerkers van deze regeling gebruik gemaakt dan begroot. Dit veroorzaakt in 2024 een nadelig effect van € 436.000.
Doordat medewerkers gebruik mogen maken van ouderschapsverlof dienen wij deze uren ook te voorzien in de voorziening spaarverlof. Ook een stijging van het gemiddelde uurtarief heeft een nadelig effect. Totaal is er in 2024 € 268.000 gestort in de voorziening spaarverlof.
Wij zijn in 2024 bezig geweest met de implementatie van een nieuw functiewaarderingssysteem. De besluitvorming hierover dient nog plaats te vinden. Wij hebben vooruitlopend hierop een voorziening voor de implementatie van een nieuwe functiewaarderingssysteem gevormd. Wij hebben in 2024 € 298.000 in deze voorziening gestort.
Het resterende verschil van circa € 28.000 wordt veroorzaakt door hogere kosten van onder andere huisvesting, facilitair en ARBO.
Teamkostenplaatsen, nadeel € 1.234.000
Wij zien een toename van de personele kosten, zowel op het vlak van salarissen en ook inhuur. Dit wordt veroorzaakt door extra benodigde capaciteit voor het realiseren van onze ambities, vacatureruimte, ziektevervanging en incidentele bijzonderheden. Een deel van deze kosten wordt opgevangen door gelden die elders op de beleidsinhoudelijke programma’s staan verantwoord. Dit geldt onder andere voor de programma’s Duurzaamheid, Vitale vakantieparken, Omgevingswet en opvang vluchtelingen Oekraïne. Daar staan incidentele voordelen genoemd. Bij de overheveling van budgetten brengen wij deze kosten hierop in mindering. Ook zijn er op diverse deelproduchten, die relatie hebben met de hogere kosten op deze teamkostenplaatsten, voordelen die in het rekeningssaldo vallen. Hierbij valt te denken aan Juridische advisering en digitale communicatie. Het nadeel op de teamkostenplaatsen landt ook in het rekeningssaldo.
In 2024 is er begonnen met de overstap naar een ander regiesysteem in het sociaal domein. Hier is € 270.000 voor beschikbaar gesteld. De kosten zijn begroot op automatisering van de teamkostenplaats Maatschappelijke Ondersteuning. Dit project loopt maar is nog niet afgerond. Het resterende bedrag à € 140.000 nemen wij mee als overlopend budget naar 2025.
Het programma Samen Slimmer Werken met en voor Coevorden kent diverse opgaven, van het versterken van het fundament tot het ontwikkelen van de organisatie. Hiertoe zijn diverse investeringen en inspanningen noodzakelijk. Sommige zaken moeten nader verkend worden en komen tot realisatie in 2025. Sommige zaken zijn vooruit geschoven door de wisseling in het management, het totaal aan werkzaamheden en daardoor de beschikbare capaciteit. Dit betekent dat deze zaken zeker gerealiseerd gaan worden, zoals de implementatie van portfoliomanagement, maar ook het opslaan van onze processen. Voor het project Samen Slimmer werken resteert nog een bedrag van € 255.000. Dit bedrag nemen wij mee als overlopend budget naar 2025.
Tractie, incidenteel nadeel € 224.000
Het verschil op dit deel product wordt voor een groot deel veroorzaakt door meer betaalde belasting (€ 71.000). Ook de post verzekeringen (€ 98.000) is fors hoger dan begroot. Door het langer door laten rijden van een aantal tractiemiddelen zijn de onderhoudskosten gestegen, daar tegenover staat een daling van de rente en afschrijvingskosten.
Overige kleine verschillen, nadeel € 29.000
Dit is een resultaat van meerdere kleine verschillen.
Burgerzaken, incidenteel voordeel € 117.000
Bij de begroting gingen we uit van 5509 verlopen reisdocumenten die vervangen moesten worden. In werkelijkheid zijn er echter 6830 reisdocumenten geleverd en afgerekend. Daarnaast konden ouders per 1 januari 2024 met terugwerkende kracht kiezen voor een dubbele achternaam voor hun kinderen (oudste geboren na 1 januari 2016). Het aantal inwoners dat hier gebruik van zou maken was moeilijk te voorspellen en heeft eveneens bijgedragen aan de positieve afwijkingen. Samen resulteerden deze factoren in een financieel voordeel van 117.000 euro.