| Bedragen x € 1.000 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Algemene reserves | |||||||||
| Stand per | Bestemming | Toevoeging | Toevoeging | Onttrekking | Stand per | ||||
| 1-1-2024 | resultaat 2023 | rente | tlv exploitatie | tgv exploitatie | 31-12-2024 | ||||
| Algemene reserve | 41.001 | 7.638 | 0 | 2.000 | 12.448 | 38.191 | |||
| Totaal algemene reserves | 41.001 | 7.638 | 0 | 2.000 | 12.448 | 38.191 | |||
| Bestemmingsreserves | |||||||||
| Stedelijke vernieuwing | 239 | 4 | 63 | 0 | 306 | ||||
| Vastgoed | 3.315 | 50 | 98 | 0 | 3.463 | ||||
| Onderhoud sportcomplex De Swaneburg | 513 | 8 | 0 | 10 | 511 | ||||
| Mobiliteit | 971 | 15 | 0 | 189 | 797 | ||||
| Regio Specifiek Pakket (RSP) | 1.110 | 17 | 0 | 0 | 1.127 | ||||
| Plopsaland | 44 | 1 | 0 | 24 | 21 | ||||
| Kapitaallasten Hof van Coevorden | 5 | 0 | 0 | 5 | 0 | ||||
| Dutch TechZone | 318 | 5 | 0 | 0 | 323 | ||||
| Reserve Grondexploitatie | 3.034 | 46 | 1.191 | 0 | 4.271 | ||||
| Herstructureringsfonds | 1.643 | 25 | 0 | 0 | 1.668 | ||||
| Innovaties zorg | 564 | 8 | 0 | 100 | 472 | ||||
| Accommodaties in de samenleving | 700 | 11 | 0 | 63 | 648 | ||||
| Regiodeal | 13 | 0 | 0 | 13 | 0 | ||||
| Vluchtelingenopvang | 0 | 0 | 3.810 | 0 | 3.810 | ||||
| Totaal bestemmingsreserves | 12.469 | 0 | 187 | 5.162 | 404 | 17.414 | |||
| Voorzieningen | |||||||||
| Rioleringen | 1.562 | 0 | 203 | 0 | 1.765 | ||||
| Voorziening oud-wethouders | 790 | 0 | 92 | 51 | 831 | ||||
| Voorziening 3e ww jaar | 71 | 0 | 0 | 71 | 0 | ||||
| Voorziening spaarverlof | 575 | 0 | 267 | 0 | 842 | ||||
| Voorziening herstel parkeerdek Gansehof | 191 | 0 | 0 | 191 | 0 | ||||
| Voorziening risico`s afgesloten grexen | 1.140 | 0 | 0 | 1.041 | 99 | ||||
| Invoering Functiewaarderingssysteem | 0 | 0 | 298 | 0 | 298 | ||||
| Totaal voorzieningen | 4.329 | 0 | 0 | 860 | 1.354 | 3.835 | |||
| Totaal generaal | 57.799 | 7.638 | 187 | 8.022 | 14.206 | 59.440 | |||
Conform de voorschriften van het BBV dienen wij de verminderingen in verband met afschrijvingen op activa, waarvoor een specifieke bestemmingsreserve is gevormd, in beeld te brengen. Wij hebben één bestemmingsreserve in dat kader, dat is de reserve 'Kapitaallasten Hof van Coevorden'.
Toelichting bestemmingsreserves
In de nota reserves en voorzieningen van november 2019 is de volgende toelichting op de bestemmingsreserves opgenomen:
Grondexploitatie (egalisatiereserve)
De reserve dient als buffer voor het opvangen van onvoorziene incidentele uitgaven en wordt aangevuld bij winstnemingen van de grondexploitaties.
Stedelijke vernieuwing (reserve ter egalisatie van bestuurlijke ambities)
De reserve is gevormd voor het dekken van kosten die gemaakt worden in het kader van stedelijke vernieuwing. De reserve wordt gevoed vanuit de overschotten in de exploitatie van het product Centrumplan Coevorden.
Vastgoed (egalisatiereserve / reserve ter egalisatie van bestuurlijke ambities)
• Schommelingen in de uitgaven voor planmatig onderhoud aan vastgoed dat tot het kernbezit behoort, te egaliseren;
• Incidentele uitgaven voor groot onderhoud aan vastgoed dat niet tot het kernbezit behoort te bekostigen, zodat dit vastgoed exploiteerbaar/verkoopbaar blijft;
• Incidentele uitgaven voor sloop van vastgoed dat niet tot het kernbezit behoort te bekostigen, zodat de instandhoudingskosten van dit vastgoed verlaagd worden en/of de gronden verkocht kunnen worden.
Stichting sportcomplex De Swaneburg (egalisatiereserve)
De reserve wordt gebruikt voor reserveringen voor groot onderhoud aan zwembad d Swaneburg en de Drostenhal. Daarnaast wordt de bestemmingsreserve gebruikt voor de dekking van de kapitaallasten behorend bij de eigen bijdrage aan het project gasloos.
Innovatie zorg (reserve ter egalisatie van bestuurlijke ambities)
Het stimuleren van innovatie, onder andere door middel van:
a) het volgen, onderzoeken en gebruik maken van digitale en technologische ontwikkelingen;
b) het betrekken van voorlopers die al gebruik maken van nieuwe technieken;
c) het stimuleren van inwoners, ondernemers, partners en aanbieders om te innoveren.
Accommodaties in de samenleving (reserve ter realisatie van bestuurlijke ambities)
Het versterken van de leefbare en vitale dorpen en wijken door middel van het investeren in en onderhouden van sport- en maatschappelijke accommodaties, zoals bijvoorbeeld door de aanleg van kunstgrasvelden en investeringen in duurzaamheidsmaatregelen.
Regiodeal (reserve ter egalisatie van bestuurlijke ambities)
Deze reserve wordt gebruikt voor de bijdragen die gedurende vier jaar beschikbaar worden gesteld voor de Regio Deal Zuid- en Oost Drenthe.
Mobiliteit (reserve ter egalisatie van bestuurlijke ambities)
Het doel van deze reserve is om infrastructu-rele projecten waarvoor wij een BDU-subsidie ontvangen van de provincie te kunnen cofinancieren.
Regiospecifiek pakket (RSP) (egalisatiereserve)
Het doel van deze reserve is het om de kapitaallasten die volgen uit het activeren van de spoorboog en de stationsomgeving van dekking te voorzien.
Plopsaland (egalisatiereserve)
Deze reserve is gevormd na een bijdrage van de provincie Drenthe. Doel is een dekking van de uitgaven voor Plopsaland tbv reclameuitingen.
Kapitaallasten Hof van Coevorden (egalisatiereserve)
De reserve is gevormd om de effecten van de componentenbenadering op te vangen.
Dutch TechZone (reserve ter egalisatie van bestuurlijke ambities)
Deze reserve is gevormd om hieruit de kosten voor Dutch TechZone uit te bekostigen.