Deze rapportage heeft als doel de raad te informeren over de voortgang van de programmabegroting 2025 en uw goedkeuring te vragen voor de beleidsinhoudelijke en financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting. Gezien het budgetrecht van de raad beslist de raad immers over wijzigingen op de begroting, zoals doelstellingen en budgetten. Hiermee is de rapportage een hulpmiddel voor uw raad om zijn kaderstellende en controlerende rol uit te voeren.
De bestuursrapportage is vooruitkijkend tot einde 2025 en gebaseerd op inzichten en realisatiecijfers t/m juli 2025. Deze rapportage betreft in principe niet de meerjarenraming. Wel kunnen ontwikkelingen genoemd worden en begrotingswijzigingen voorgesteld worden met een meerjarige doorwerking.
In deze bestuursrapportage 2025 is een aantal verbeteringen aangebracht ten opzichte van de halfjaarsrapportage in 2025. Daarmee volgen we de aanbevelingen uit het rekenkamer-rapport over optimaliseren S&V-cyclus. De verbeteringen zijn:
Betere leesbaarheid:
- duidelijker structuur;
- helder taalgebruik;
- we tonen de meerjarige trends in de indicatoren;
- voor de activiteiten gaan we 3 stoplichten naar 1 stoplicht;
- afkortingenlijst is toegevoegd.
De rapportage is strategischer van aard:
- De rapportage beweegt van voortgangsbericht naar een rapportage over verwachte afwijkingen van de doelstellingen en budgetten in de begroting.
- We verleggen we langzamerhand de aandacht van activiteiten naar het behalen van doelstellingen.
Verband tussen ambities, doelstellingen, activiteiten en budgetten zichtbaarder maken:
- Bij activiteiten gaat het stoplicht 'kwaliteit' over het effect dat ermee beoogd werd: draagt dit bij aan de doelstellingen? Een geel stoplicht duidt op een geringe afwijking. Een rood stoplicht geeft een grote afwijking aan.