OVERZICHT RESERVES EN VOORZIENINGEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naam reserve / voorziening |
Doel |
|
Type |
|
Voeding |
Eventueel plafond |
Eventuele einddatum |
|
|
|
|
|
|
|
|
Algemene reserves |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Algemene reserve |
De algemene reserve dient als buffer voor het opvangen van onvoorziene incidentele uitgaven. |
|
Algemene reserve |
|
De algemene reserve wordt met name gevoed door begrotings- en rekeningoverschotten. Tekorten komen ten laste van deze reserve. |
nvt |
nvt |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bestemmingsreserves |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grondexploitatie |
De algemene reserve dient als buffer voor het opvangen van onvoorziene incidentele uitgaven. |
|
Egalisatiereserve |
|
Wordt aangevuld bij winstnemingen van grondexploitaties. |
nvt |
nvt |
Stedelijke vernieuwing |
De reserve is gevormd voor het dekken van kosten die gemaakt worden in het kader van stedelijke vernieuwing. |
|
Reserve ter realisatie van bestuurlijke ambities |
|
De reserve wordt gevoed vanuit de overschotten in de exploitatie van het product Centrumplan Coevorden. |
nvt |
nvt |
Vastgoed |
* schommelingen in de uitgaven voor planmatig onderhoud aan vastgoed dat tot het kernbezit behoort, te egaliseren;
* incidentele uitgaven voor groot onderhoud aan vastgoed dat niet tot het kernbezit behoort te bekostigen, zodat dit vastgoed exploiteerbaar/verkoopbaar blijft;
* incidentele uitgaven voor sloop van vastgoed dat niet tot het kernbezit behoort te bekostigen, zodat de instandhoudingskosten van dit vastgoed verlaagd worden en/of de gronden verkocht kunnen worden. |
|
Egalisatiereserve / reserve ter realisatie van bestuurlijke ambities |
|
De bestemmingsreserve wordt gevoed met:
* Eventuele onderschrijdingen op het planmatig onderhoud van het vastgoed dat tot het kernbezit behoort;
* Netto verkoopopbrengsten van vastgoed dat tot het niet-kernbezit behoort. |
nvt |
nvt |
Stichting sportcomplex De Swaneburg |
De reserve wordt gebruikt voor reserveringen voor groot onderhoud aan zwembad de Swaneburg en de Drostenhal. Daarnaast wordt de bestemmingsreserve gebruikt voor de dekking van de kapitaallasten behorend bij de eigen bijdrage aan het project gasloos. |
|
Egalisatiereserve |
|
Deze reserve wordt jaarlijks gevoed vanuit de exploitatie met € 76.000 voor het groond ondehoud aan het zwembad en de Drostenhal. Daarnaast is de bestemmingsreserve eenmalig gevoed met € 150.000 vanuit de algemene reserve voor de dekking van de kapitaallasten voor het project gasloos. |
nvt |
nvt |
Innovatie zorg |
Het stimuleren van innovatie, onder andere door middel van: a) het volgen, onderzoeken en gebruik maken van digitale en technologische ontwikkelingen; b) het betrekken van voorlopers die al gebruik maken van nieuwe technieken; c) het stimuleren van inwoners, ondernemers, partners en aanbieders om te innoveren. |
|
Reserve ter realisatie van bestuurlijke ambities |
|
De reserve is eenmalig gevoed in 2019 met € 1 miljoen. |
nvt |
nvt |
Accommodaties in de samenleving |
Het versterken van de leefbare en vitale dorpen en wijken door middel van het investeren in en onderhouden van sport- en maatschappelijke accommodaties, zoals bijvoorbeeld door de aanleg van kunstgrasvelden en investeringen in duurzaamheidsmaatregelen. |
|
Reserve ter realisatie van bestuurlijke ambities |
|
De reserve is gevoed in 2019 met € 1 miljoen. |
nvt |
n.v.t. |
Herstructureringsfonds |
Het verbeteren van de woon- en leefomgeving in dorpen en wijken, met uitzondering van het centrum van Coevorden, en/of het tegengaan van verpaupering door middel van aankoop, verbetering of het slopen van woningen en/of investeringen in de openbare ruimte (groen en grijs). |
|
Reserve ter realisatie van bestuurlijke ambities |
|
De reseve is in 2019 gevoed met € 1 miljoen en wordt in 2020 gevoed met € 1 miljoen. |
nvt |
n.v.t. |
Regiodeal |
Deze reserve wordt gebruikt voor de bijdragen die gedurende vier jaar beschikbaar worden gesteld voor de Regio Deal Zuid- en Oost Drenthe. |
|
Reserve ter realisatie van bestuurlijke ambities |
|
Deze reserve wordt eenmalig gevoed vanuit het budget voor Dutch TechZone en de drie bestemmingsreserves Dutch TechZone, Herstructureringsfonds en Innovatie zorg. |
nvt |
Einde looptijd 2022 evalueren en beoordelen. |
Mobiliteit |
Het doel van deze reserve is om infrastructu-rele projecten waarvoor wij een BDU-subsidie ontvangen van de provincie te kunnen cofinancieren. |
|
Reserve ter realisatie van bestuurlijke ambities |
|
De reserve is bij de vorming gevoed met een bedrag van € 223.000 uit de algemene reserve. De reserve wordt nu gevoed met de BDU-subsidies die wij achteraf ontvangen. |
nvt |
nvt |
Regiospecifiek pakket (RSP) |
Het doel van deze reserve is het om de kapitaallasten die volgen uit het activeren van de spoorboog en de stationsomgeving van dekking te voorzien. |
|
Egalisatiereserve |
|
Jaarlijks is € 349.200 vanuit de exploitatie toegevoegd aan de reserve. In 2022 vindt voor de laatste keer voeding van de reserve plaats vanuit aflossing lening van de Bentheimer Eisenbahn van € 160.000. |
nvt |
2022 |
Plopsaland |
Deze reserve is gevormd na een bijdrage van de provincie Drenthe. Doel is een dekking van de uitgaven voor Plosaland tbv reclameuitingen. |
|
Egalisatiereserve |
|
Deze reserve wordt niet meer gevoed. |
nvt |
2030 |
Kapitaallasten Hof van Coevorden |
De reserve is gevormd om de effecten van de componentenbenadering op te vangen. |
|
Egalisatiereserve |
|
Deze reserve wordt niet meer gevoed. |
nvt |
2022 |
Dutch TechZone |
Deze reserve is gevormd om hieruit de kosten voor Dutch TechZone uit te bekostigen. |
|
Reserve ter realisatie van bestuurlijke ambities |
|
Voeding van deze reserve is afhankelijk van de looptijd en de inhoud van het programma. |
nvt |
nvt |
Naam reserve / voorziening |
Doel |
|
Type |
|
Voeding |
Eventueel plafond |
Eventuele einddatum |
|
|
|
|
|
|
|
|
Voorzieningen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grondexploitaties |
Deze voorziening heeft als doel het opvangen van eventuele toekomstige verliezen op de grondexploitaties. |
|
Onzekere verplichtingen en verliezen |
|
Voeding vindt plaats vanuit de reserve grondexploitaties, indien deze niet toereikend is, vanuit de algemene reserve. |
nvt |
nvt |
Oud-wethouders |
Deze reserve is gevormd om de pensioenuitkeringen van oud-wethouders te bekostigen. |
|
Egalisatie van kosten |
|
Deze reserve wordt gevoed met de pensioenuitkeringen die wij ontvangen van de verzekeraar(s). |
nvt |
nvt |
Riolering |
De voorziening riolering heeft een spaar- en egalisatiefunctie. |
|
Egalisatie van kosten en bijdragen aan toekomstige vervangingsinvesteringen |
|
Er wordt naar gestreefd om op begrotingsbasis kostendekkende tarieven te hanteren. In 2020 is dit gerealiseerd. Bij de jaarrekening worden eventuele verschillen op realisatiebasis in deze voorziening gestort en of onttrokken. Pieken in ons investeringsvolume dekken wij uit deze voorziening. Indien nodig wordt gespaard voor toekomstige investeringen door een overdekking uit de inkomsten van de rioolheffing toe te voegen aan de voorziening. Daarmee kunnen wij toekomstige vervangingsinvesteringen bekostigen. |
nvt |
nvt |
Voorziening 3e ww jaar |
In deze voorziening worden middelen gereserveerd om ook ontslagen medewerkers in het 3e ww jaar een ww-uitkering te kunnen verstrekken. |
|
Onzekere verplichtingen en verliezen |
|
De voorziening wordt gevoed door het inhouden van 0,1% op het salaris van werknemers die binnen de cao vallen. |
nvt |
nvt |